Каков порядок представления сообщений в Росфинмониторинг организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом?
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, обязаны представлять сообщения в Росфинмониторинг через личный кабинет или на машинном носителе. Помимо общих сведений отдельные организации обязаны раскрывать дополнительную информацию, для них также могут быть установлены особенности порядка представления сведений. Также отдельная информация представляется по запросам Росфинмониторинга.
Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) установлен перечень операций, о которых необходимо сообщать в Росфинмониторинг, для конкретных видов организаций, осуществляющих операции с денежными средствами (в частности, кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций, лизинговых компаний, организаций федеральной почтовой связи, ломбардов и др.) (п. 4 ст. 6 Закона N 115-ФЗ).
Направление организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, сообщений в Росфинмониторинг регламентировано Положением, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 N 209 (далее - Положение N 209). В отношении отдельных видов из указанных организаций (например, кредитных организаций, некредитных финансовых организаций) действуют также другие нормативно-правовые акты.
Общий порядок представления сообщений
В Росфинмониторинг необходимо представлять сообщения о следующих операциях с денежными средствами и иным имуществом (п. п. 3 - 4 Положения N 209):
• о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, включая вид, дату, сумму и основание совершения операции, сведения для идентификации лица, совершающего операцию, а также иные данные, предусмотренные пп. 4 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ. Информация предоставляется в течение трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции;
• об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их совершении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Информация предоставляется в течение трех рабочих дней, следующих за днем выявления такой операции;
• о принятых мерах по блокированию денежных средств и иного имущества в установленных случаях, а также о результатах проверки среди своих клиентов, в отношении которых должны применяться такие меры. Информация о принятых мерах предоставляется незамедлительно, а о результатах проверки - в течение пяти рабочих дней, следующих за днем окончания проверки;
• о фактах препятствий со стороны иностранных государств (территорий), на которых расположены филиалы, представительства и дочерние организации заявителя, реализации положений Закона N 115-ФЗ. Информация предоставляется в течение пяти рабочих дней, следующих за днем выявления таких фактов;
• о приостановленных операциях с денежными средствами и иным имуществом в соответствии с п. 10 ст. 7, п. 8 ст. 7.5 и ч. 4 ст. 8 Закона N 115-ФЗ. Информация предоставляется незамедлительно;
• о случаях отказа в выполнении распоряжений клиента в соответствии с п. 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ (информация предоставляется не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения), а также об устранении оснований для отказа в выполнении распоряжения клиента (не позднее рабочего дня, следующего за днем их устранения) либо об отмене судом такого решения (не позднее рабочего дня, следующего за днем получения вступившего в законную силу соответствующего решения суда).
Предоставление информации в Росфинмониторинг осуществляется путем использования личного кабинета заявителя или на машинном носителе. Предоставление информации с использованием иного программного обеспечения не предусмотрено. Направляемая в электронной форме информация подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью (п. п. 7, 9 Положения N 209, Информационное сообщение Росфинмониторинга от 18.10.2018 "О порядке представления информации в Росфинмониторинг").
Формат сообщений, их структура, порядок формирования и иные технические параметры, связанные с их направлением в Росфинмониторинг, предусмотрены Инструкцией, утвержденной Приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 N 110. В п. 1.1 Инструкции N 110 указаны субъекты, на которых распространяются положения указанной Инструкции.
Кроме того, предусмотрено предоставление по запросам Росфинмониторинга информации об операциях клиентов (включая подтверждающие эту информацию документы или заверенные в установленном порядке копии документов) и о бенефициарных владельцах клиентов. Срок предоставления информации указывается в запросе Росфинмониторинга, по общему правилу составляет 5 рабочих дней (пп. 5 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, п. п. 10, 16, 18 Положения N 209, п. 6 Особенностей, утв. Приказом Росфинмониторинга от 16.07.2020 N 171 (далее - Особенности N 171), п. 6 Особенностей, утв. Приказом Росфинмониторинга от 04.03.2021 N 37 (далее - Особенности N 37)).
Если запрос Росфинмониторинга является срочным, то в электронном сообщении срок представления запрашиваемой информации указывается с пометкой "срочно", означающей, что запрашиваемая информация должна быть представлена в течение 6 часов с момента получения электронного сообщения, а в случае хранения запрашиваемой информации в филиале организации (ином обособленном подразделении организации, внутреннем структурном подразделении кредитной организации (филиала кредитной организации)), расположенном в другой часовой зоне по отношению к организации, в которую направлен срочный запрос, - в течение 12 часов с момента получения электронного сообщения. Указанные сроки исчисляются в часах рабочего времени организации (п. 7 Особенностей N 171, п. 7 Особенностей N 37).
Заявитель не вправе информировать клиента о поступлении запросов от Росфинмониторинга, а также раскрывать содержание своих ответов на такие запросы (п. 6 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, п. 20 Положения N 209).
Следует также отметить, что порядок представления сообщений в Росфинмониторинг кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями, указанными в п. 7 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, устанавливается Банком России по согласованию с Росфинмониторингом (п. 19 Положения N 209). Так, для некредитных финансовых организаций действует Порядок составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (утв. Банком России).
Обратите внимание! За неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма установлена административная ответственность по ст. 15.27 КоАП РФ.
Особенности представления сведений кредитными организациями
Кредитные организации помимо общих сведений также представляют сведения о следующих операциях, подлежащих обязательному контролю (п. п. 1.3-1, 1.5, пп. 1 п. 4 ст. 6, пп. 4 п. 1, п. 5.13 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, Порядок, утв. Приказом Росфинмониторинга от 01.09.2021 N 188, Порядок, утв. Приказом Росфинмониторинга от 12.08.2019 N 222, Письма Банка России от 21.09.2021 N ИН-014-12/72, от 21.10.2021 N 12-4-2/5296):
• о получении физическими или юридическими лицами (за исключением кредитных организаций), иностранной структурой без образования юридического лица переводов денежных средств с территории иностранных государств или административно-территориальных единиц иностранных государств, обладающих самостоятельной правоспособностью, перечень которых утверждается уполномоченным органом и является информацией ограниченного доступа. Срок представления - не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции;
• о получении физическим лицом денежных средств в наличной форме с использованием платежной карты, если указанная платежная карта эмитирована иностранным банком, зарегистрированным на территории иностранного государства или административно-территориальной единицы иностранного государства, обладающей самостоятельной правоспособностью, входящих в перечень, утвержденный уполномоченным органом и относящийся к информации ограниченного доступа. Срок представления - не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции.
Также кредитные организации обязаны представлять в Росфинмониторинг следующую информацию (п. п. 5(1) - 5(2) Положения N 209):
• о случаях отказа в заключении с клиентом договора банковского счета или договора банковского вклада, об их расторжении по инициативе кредитных организаций по основаниям, предусмотренным п. 5.2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ. Информация представляется не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения;
• о предусмотренном абз. 2 п. 13.1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ устранении основания, в соответствии с которым принято решение об отказе от заключения с клиентом договора банковского счета (вклада). Информация представляется не позднее рабочего дня, следующего за днем устранения основания;
• об устранении указанного в абз. 2 п. 5.2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ основания, в соответствии с которыми принято решение об отказе от заключения договора банковского вклада или договора банковского счета, в связи с решением межведомственной комиссии, созданной при Банке России, об отсутствии оснований для такого отказа. Информация представляется не позднее рабочего дня, следующего за днем получения решения межведомственной комиссии;
• об отсутствии оснований для расторжения договора банковского вклада или договора банковского счета в соответствии с абз. 3 п. 5.2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ в связи с решением об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции с денежными средствами или иным имуществом по основанию, указанному в п. 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, в отношении которого впоследствии устранено основание его принятия согласно абз. 2 п. 13 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, либо устранено основание его принятия в связи с соответствующим решением межведомственной комиссии, либо судом принято решение о его отмене. Информация представляется одновременно с информацией, указанной в пп. "з" п. 3 и пп. "д" п. 5(1) Положения N 209;
• об отмене судом решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) о расторжении договора банковского счета (вклада) с клиентом, принятом по основаниям, указанным в п. 5.2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ. Информация представляется в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем получения вступившего в законную силу соответствующего решения суда;
• об устранении указанного в п. 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ основания, в соответствии с которым принято решение об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции с денежными средствами или иным имуществом, в связи с решением межведомственной комиссии об отсутствии основания для такого отказа. Информация представляется в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем получения решения межведомственной комиссии.
Кредитные организации обязаны также представлять по запросу Росфинмониторинга заверенные копии гражданско-правовых договоров своих клиентов, сведения об операциях клиентов с векселями, ведомости банковского контроля и иные документы и сведения, предусмотренные п. 11 Положения N 209.
Порядок предоставления кредитной организацией в Росфинмониторинг по его запросу информации об операциях клиентов кредитной организации, о бенефициарных владельцах клиентов кредитной организации, о движении средств по счетам (вкладам) клиентов кредитной организации урегулирован Положением, утвержденным Банком России 20.09.2017 N 600-П.
Порядок и особенности представления кредитными организациями в Росфинмониторинг соответствующих сведений и информации в электронной форме установлены Указанием Банка России от 15.07.2021 N 5861-У.
Составление кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных ст. ст. 7, 7.5 Закона N 115-ФЗ, должно осуществляться в соответствии с Правилами, утвержденными Банком России.
Особенности представления сведений организациями федеральной почтовой связи
Организации федеральной почтовой связи помимо общих сведений также обязаны предоставлять в Росфинмониторинг информацию о почтовых денежных переводах, при осуществлении которых в поступившем почтовом сообщении отсутствуют данные о плательщике. Информация направляется о таких операциях, в отношении которых у работников федеральной почтовой связи возникают подозрения о том, что они совершаются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Такие сведения представляются не позднее рабочего дня, следующего за днем признания такой операции подозрительной (п. 11 ст. 7.2 Закона N 115-ФЗ, п. 6 Положения N 209).
Подготовлено на основе материала
А.И. Бычкова
ООО "ПИМПЕЙ КАССА"
