Примерная форма
_________________ ____________ Утверждаю
(наименование организации,
предприятия и т.п., его точная (фамилия, инициалы)
организационно-правовая форма) _________________ _______
(директор или иное
должностное лицо,
уполномоченное утверждать
должностную инструкцию)
" " _____________ 20__г.
м.п.
Должностная инструкция
бухгалтера-операциониста банка
_________________ _______________________ _________________________
(наименование, организационно-правовая форма банка)
Настоящая должностная инструкция разработана в соответствии с
положениями Трудового кодекса РФ, законодательством РФ, регулирующим
трудовую деятельность работников в банковской сфере РФ, а также иными
нормативными актами, регулирующими трудовые правоотношения в Российской
Федерации.
1. Общие положения
1.1. Бухгалтер-операционист банка относится к категории
специалистов.
1.2. Бухгалтер-операционист банка назначается на должность и
освобождается от нее приказом _________________ _______ по представлению
(должность руководителя банка)
_________________ _______________________ _________________________.
(руководителя структурного подразделения; иного должностного лица)
1.3. На должность бухгалтера-операциониста банка назначается лицо,
имеющее среднее (полное) общее образование и специальную подготовку по
установленной программе по каждому виду осуществляемых им банковских
операций, стаж работы в кредитной организации не менее _____ лет.
1.4. Бухгалтер-операционист банка руководствуется в своей трудовой
деятельности законодательством РФ, нормативными документами,
регулирующими банковскую деятельность в РФ, в том числе: Гражданским
Кодексом РФ, Федеральным законом от 10.07.2002 года N 86-ФЗ "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России), Положением ЦБР от
24 апреля 2008 г. N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и прави-
лах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в
кредитных организациях на территории Российской Федерации", Положением
ЦБР от 03.10.2002 года N 2-П "О безналичных расчетах", Положением ЦБР
от 26.03.2007 года N 302-П "Правила ведения бухгалтерского учета в
кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федера-
ции", другими нормативно-правовыми актами, инструкциями и методическими
рекомендациями, касающимися деятельности кредитных организаций.
1.5. Бухгалтер-операционист банка должен знать:
- порядок оформления и формы банковских документов;
- правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств, ценных
бумаг и иных ценностей;
- правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях;
- лимиты остатков кассовой наличности, установленные для клиентов
банка;
- правила эксплуатации электронно-вычислительной техники;
- основы организации труда;
- основы законодательства о труде;
- правила внутреннего трудового распорядка;
- правила и нормы охраны труда, техники безопасности и
противопожарной защиты.
1.6. Бухгалтер-операционист должен иметь навыки работы с
персональным компьютером, со специализированными программами,
информационно-справочными системами.
1.7. Бухгалтер-операционист должен обладать, наряду с
профессиональными знаниями, навыками и умениями, следующими моральными
качествами: чувством ответственности, дисциплинированностью,
аккуратностью, вниманием. При работе с клиентами банка
бухгалтер-операционист обязан быть вежливым и тактичным.
1.8. Бухгалтер-операционист банка подчиняется непосредственно
_________________ _______________________ _________________________.
(руководителю структурного подразделения; иному должностному лицу)
1.9. Бухгалтеру-операционисту подчиняются _________________ ________
_________________ _______________________ _________________________.
(наименование должностей специалистов банка, например, кассир валютной
кассы и т.д.)
1.10. На время отсутствия бухгалтера-операциониста банка (болезнь,
отпуск, командировка и пр.) его обязанности исполняет лицо, назначенное
в установленном порядке, несущее полную ответственность за их надлежащее
исполнение.
2. Функции
2.1. На бухгалтера-операциониста банка возлагаются следующие
функции:
- оперативное и качественное расчетно-кассовое обслуживание клиентов
- юридических лиц;
- непосредственное выполнение банковских операций по безналичным
расчетам клиентов - юридических лиц.
3. Должностные обязанности
3.1. Для выполнения возложенных на него функций
бухгалтер-операционист выполняет следующие обязанности:
- прием платежных поручений от клиентов, проверка соответствия
реквизитов, полноты и правильности их оформления, соответствия
требованиям, установленным Положением о безналичных расчетах в
РФ. При этом основными направлениями контроля платежных документов
являются: проверка проставленных в платежных документах номеров
корреспондентских счетов, МФО и кодов коммерческих банков и
расчетно-кассовых центров в соответствии с классификатором,
соответствие печати и подписей с карточкой образцов подписей,
соответствие подписи с образцом подписи на пластиковой карточке,
соответствие указанного счета Клиента счету в системе Банка,
отсутствие в оформленных документах исправлений и дописок, наличие в
соответствующей графе даты получения товара или предварительные
условия оплаты и т.д.;
- изготовление платежных поручений клиентам;
- формирование выписок по рублевым и валютным счетам клиентов и
подборка необходимых к ним приложений;
- ведение картотеки, проведение операций по списанию денежных
средств со счетов клиентов на основе исполненных документов, иных
требований и поручений клиентов, при соблюдении очередности списания
денежных средств со счета клиентов в соответствии со ст. 855 ГК РФ,
а также соблюдении сроков выдачи заработной платы, перечисления сумм
налогов и начислений на фонд заработной платы;
- осуществляет бухгалтерские проводки по данным операциям и
оплачивает их текущим днем;
- выдача наличных денежных средств по чеку;
- оформление документов на прием наличных денежных средств в кассу
банка;
- выдача чековых книжек;
- выдача справок и дубликатов документов по запросу клиента;
- сортировка банковских документов для архива;
- списание комиссионных платежей за расчетно-кассовое обслуживание
клиентов в течение операционного дня (например: комиссионные платежи
за изготовление платежных поручений, выдача наличных денежных
средств по чеку, сдача наличных на расчетный счет, валютный
контроль, перевод валютных платежей и платежей в валюте РФ, выдача
справок клиентам, выдача чековых книжек и т.д.);
- консультации и оперативное решение возникающих вопросов клиентов и
банков;
- подготовка справок различного содержания (например: об имеющихся
средствах, об открытии счета, на таможню, об оборотах и т.д.) и
выдача дубликатов документов по запросу клиента;
- инкассация денежных средств (оформление приходного кассового
ордера, списание комиссии, проводка через транзитные счета);
- подготовка запросов по вопросам, возникающим в процессе
деятельности структурного подразделения банка, а также подготовка
ответов на запросы, поступающие из других банков;
- подтверждение остатков по расчетным счетам;
- проверка кассовой дисциплины клиентов.
4. Права
4.1. Бухгалтер-операционист банка имеет право:
- на все предусмотренные законодательством социальные гарантии;
- требовать от руководства банка оказания содействия в исполнении
своих должностных обязанностей и осуществлении прав;
- требовать создания условий для выполнения служебных обязанностей,
в том числе предоставления необходимого оборудования, технических
средств и т.д.;
- знакомиться с проектами решений руководства банка, касающимися его
деятельности;
- вносить на рассмотрение руководства банка предложения по улучшению
организации и совершенствованию методов выполняемой им работы;
- запрашивать лично или по поручению непосредственного руководителя
документы, необходимые для выполнения своих должностных
обязанностей;
- повышать свою профессиональную квалификацию.
5. Ответственность
Бухгалтер-операционист банка несет ответственность:
- за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих должностных
обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в
пределах, определенных действующим трудовым законодательством РФ;
- за причинение материального ущерба - в пределах, определенных
действующим трудовым и гражданским законодательством РФ;
- за правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей
деятельности, - в пределах, определенных действующим
административным, уголовным, гражданским законодательством РФ.
Должностная инструкция разработана в соответствии с ____________________
(наименование,
_________________ ___________.
номер и дата документа)
Руководитель структурного подразделения
_________________ ___________ (инициалы, фамилия)
(подпись)
"__" ________________ 20_ г.
Согласовано:
Начальник юридического отдела
_________________ ___________ (инициалы, фамилия)
(подпись)
"__" ________________ 20_ г.
С инструкцией ознакомлен:
_________________ ___________ (инициалы, фамилия)
(подпись)
"__" ________________ 20_ г.
